Tinc un pla de pensions a "la Caixa"

Avantatges multiEstrella

Preguntes freqüents en els plans de pensions

Et resolem els dubtes sobre plnas de pensions

Què és un pla de pensions?

Un pla de pensions és un producte que et permet estalviar còmodament, perquè puguis disposar d’un capital o una renda en el moment de la jubilació o en cas d’incapacitat i, en cas de mort, perquè en puguin disposar els teus beneficiaris.

Però, a més, els plans de pensions són, ara com ara, el producte d'estalvi que et permet obtenir el màxim avantatge fiscal en la declaració de la renda.
Comprova-ho amb el nostre simulador de plans de pensions.

Pujar

Quines aportacions hi puc fer?

  • Aportació anual màxima

    L’aportació anual màxima que hi pots fer depèn de l’edat en el moment de fer-hi l’aportació:
    • Fins als 49 anys, l’aportació anual màxima es fixa en 10.000 euros.
       
    • A partir dels 50 anys, l’aportació anual màxima és de 12.500 euros.

Límits aplicables conjuntament a tots els plans de pensions individuals, associats i d’atur, plans de previsió assegurats, plans de previsió social empresarial i assegurances que cobreixin el risc de dependència, així com a mutualitats de previsió social.

  •   Aportacions a favor del cònjuge

    A més de les aportacions al teu pla de pensions, si el teu cònjuge no té rendes per integrar en la base imposable de l'IRPF, o són inferiors a 8.000 euros, podràs reduir les aportacions al seu pla de pensions, amb un límit màxim de 2.000 euros. Aquestes aportacions no estaran subjectes a tributació en l’impost sobre successions i donacions, amb independència del règim de guanys que tinguin.
     
  • Aportacions a favor de persones amb una minusvalidesa

    Si el titular del pla té una minusvalidesa física igual o superior al 65% o psíquica igual o superior al 33%, l’aportació màxima que pot fer al pla de pensions és de 24.250 euros, amb independència de l’edat que tingui.

    Poden fer aportacions al pla tant el titular mateix com els seus familiars en línia directa (fills, pares, avis...) o col·lateral fins al tercer grau inclòs (germans, oncles, nebots), així com el cònjuge o qui el tingués a càrrec seu en règim de tutela o acolliment.

    Les aportacions fetes per cada una de les persones que no són titulars del pla han de ser com a màxim de 10.000 euros, independentment de les aportacions que facin al seu pla.

Pujar

Fiscalitat de les aportacions

Fiscalment, el límit anual de les reduccions en la base imposable de l'IRPF per aportacions fetes a plans de pensions individuals, associats i d'ocupació, plans de previsió assegurats, plans de previsió social empresarial i assegurances que cobreixin el risc de dependència, així com a mutualitats de previsió social es calcula de manera conjunta. D’aquesta manera, es pot obtenir una reducció fiscal de fins a un 56% en territori comú (variable segons la Comunitat Autònoma), 52% a Navarra, 49% a Guipúscoa i 45% a Àlaba i Biscaia (segons la legislació vigent el febrer del 2013).

El límit màxim de reducció serà el menor entre les quantitats següents, tenint en compte que la base liquidable general no podrà ser negativa:

  • L’import de les aportacions efectuades (que estan limitades a 10.000 euros anuals fins als 49 anys i a 12.500 euros anuals a partir dels 50 anys).
  • El 30% de la suma dels rendiments nets del treball i d’activitats econòmiques percebuts individualment en l’exercici. A partir dels 50 anys, aquest percentatge serà del 50%.

Les quantitats aportades que no s’hagin pogut reduir per insuficiència de base, ho podran ser durant els cinc exercicis següents.

Actualment, els plans de pensions individuals es poden contractar on-line mitjançant el servei Línia Oberta.

Pujar

Avantatges de les aportacions periòdiques

Perquè et puguis planificar el futur mentre aprofites el present, a ”la Caixa” posem a la teva disposició una variada selecció de plans de pensions, amb els quals podràs fer aportacions des d’avui mateix de la manera que et sigui més còmoda, i per molt pocs diners al mes.

Amb la màxima flexibilitat: decideixes la periodicitat de les aportacions (mensual, trimestral…).
Decideixes si vols incrementar les aportacions segons el percentatge que ens indiquis.
Fins i tot pots decidir deixar d’aportar-hi en qualsevol moment.

D’aquesta manera, al final de l’any no hauràs de fer un desemborsament important de diners per obtenir la màxima reducció fiscal.

Pujar

Quan podré cobrar el pla?

  • En cas de jubilació:

    Quan et jubilis, en el règim de la Seguretat Social corresponent, podràs decidir com i quan vols cobrar el pla a la teva oficina de ”la Caixa”.

    Si no tens accés a la jubilació (pel fet de no haver cotitzat mai a la Seguretat Social, etc.), la contingència s’entendrà produïda a partir de l’edat de 65 anys, en el moment en el qual el partícip no exerceixi o hagi cessat en l’activitat laboral o professional i no estigui cotitzant per a la contingència de jubilació per a cap règim de la Seguretat Social. No obstant això, es pot avançar la prestació, sempre que es compleixin una sèrie de requisits establerts per la normativa aplicable, a partir dels:
    • 60 anys d’edat.
       
    • 45 anys d’edat, si el titular és minusvàlid.
       
  • En cas d’incapacitat:

    El pla es pot fer efectiu en cas d’incapacitat laboral total i permanent per a la professió habitual absoluta i permanent per a qualsevol tipus de feina, o gran invalidesa, determinades d’acord amb el règim corresponent de la Seguretat Social.
     
  • En cas de mort:

    En el supòsit de mort, tant en el període en què es fan les aportacions (partícip) com en el de cobrament de prestacions (beneficiari).
     
  • En cas de malaltia greu:

    Quan s’acrediti amb un certificat mèdic de la Seguretat Social o d’una entitat concertada:
    • qualsevol dolença física o psíquica que incapaciti temporalment per a l’ocupació o activitat habitual durant un període continuat mínim de 3 mesos i que requereixi una intervenció clínica de cirurgia major, o tractament, en un centre hospitalari.
       
    • qualsevol dolença o lesió física o psíquica amb seqüeles permanents que limitin parcialment o impedeixin totalment l’ocupació o l’activitat habitual, tant si requereix l’assistència d’altres persones com si no.
       
  • En cas d’atur de llarga durada:

    Quan el partícip estigui en situació legal d’atur (no voluntària) sempre que estigui inscrit en l’INEM o l’organisme competent i no percebi prestacions contributives.

Pujar

Com podré cobrar el pla?

En cas de mort, ja sigui durant el període en què es fan les aportacions, o en el que ja s'està cobrant una renda, el saldo acumulat el cobraran per ordre excloent i preferent, el cònjuge no separat legalment, els fills, els pares o els hereus. Si el partícip o beneficiari ho desitja pot designar expressament les persones que seran beneficiàries del seu pla de pensions.

  • En forma de capital:

    Es cobren tots els drets consolidats acumulats en forma de capital únic.
     
  • En forma de renda financera:

    Consisteix en una renda l’import i la periodicitat (mensual, trimestral, semestral) de la qual els decideix el client i que s’abona fins a la finalització del saldo acumulat. En qualsevol moment es pot fer una liquidació total del saldo que queda pendent o d’una part; en aquest cas, es deixen d’abonar les rendes successives fins que es compensa el saldo anticipat.
     
  • En forma de capital i renda financera (mixta):

    Es cobra una part en forma de capital i una altra part en forma de renda financera.
     
  • En forma de renda assegurada o d’assegurances:

    Hi ha la possibilitat de cobrar vitalíciament una renda, a una vida o a dues i amb assegurança de vida o sense. A més, si es vol, es pot optar per contractar una renda durant un període de temps determinat, però sense capital de mort.
     
  • En forma diferent de les anteriors (pagaments sense periodicitat regular).

Pujar

Fiscalitat de les prestacions

  • Percepció d’una renda per jubilació

    L’import que es rebi en forma de renda està considerat com un rendiment del treball i, per tant, està subjecte a retenció. D’aquesta manera, es tributa per la anualitat de renda que es percebi.

    Les persones amb discapacitat tindran una exempció de fins a 3 vegades l’IPREM (Indicador Públic de Renda d’Efectes Múltiples).
     
  • Percepció d’un capital per mort

    En cas que es cobri un capital, el 100% dels drets consolidats s'inclou en l'IRPF com a rendiments del treball. No obstant això, per la part del capital percebut que es correspongui amb aportacions realitzades fins al 31-12-2006 si han passat més de 2 anys entre la primera aportació al pla de pensions i la data de jubilació, es podrà aplicar una reducció del 40 % a la base imposable de l'IRPF, és a dir, es tributa pel 60%. Aquesta reducció només es pot aplicar en un únic exercici per a la mateixa contingència.
     
  • Incapacitat

    Si es reben prestacions en concepte d’incapacitat, l’import tributa com a rendiment del treball. La tributació és la mateixa que en el cas de jubilació però, si es cobra un capital, s’aplica la reducció del 40% als drets consolidats corresponents a les aportacions fetes fins al 31-12-2006, sense necessitat que hagin transcorregut 2 anys entre la primera aportació i la data de la incapacitat.
     
  • Mort

    En cas de mort durant el període en què es fan aportacions, si els beneficiaris reben un capital o una renda, la tributació serà la mateixa que la que tindria el partícip, és a dir, com a rendiments del treball. No es tributa en l’impost sobre successions i donacions.

Pujar

Puc canviar el pla que tinc a un “PlanCaixa”?

Si vols, pots traspassar o mobilitzar el saldo acumulat (drets consolidats) d’un pla de pensions a un altre, en qualsevol moment i totes les vegades que vulguis, sense cap cost addicional, en les condicions establertes en el pla de pensions.

Només pots fer un traspàs en cas que siguis partícip, és a dir, si no has començat a cobrar cap de les prestacions del pla.

A més, encara que estiguis cobrant una prestació del pla de pensions el pots traspassar a la nostra entitat, ja que tenim una àmplia oferta de possibilitats a l’hora de cobrar els nostres plans de pensions.

Pujar

Algunes paraules clau

  • Aportació: quotes periòdiques o úniques que abona el partícip.
  • Beneficiari: persona que té dret a percebre les prestacions. En cas de jubilació o invalidesa, és el partícip mateix, i en cas de mort, els beneficiaris són les persones que el partícip hagi designat.
  • Contingència: fet que dóna lloc al cobrament de la prestació (jubilació, invalidesa, mort o dependència).
  • Drets consolidats: saldo acumulat en el pla de pensions. Correspon al nombre de participacions multiplicat pel preu de la participació en el dia que es fa la consulta.
  • Entitat dipositària: entitat responsable de la custòdia i el dipòsit dels valors monetaris del fons, així com del cobrament de les aportacions i el pagament de les prestacions. També controla l’actuació de l’entitat gestora. En el nostre cas, l’entitat dipositària és Cecabank S.A.
  • Entitat gestora: entitat encarregada de gestionar i administrar el patrimoni del fons. En el cas dels nostres plans de pensions, l’entitat gestora és VidaCaixa, SA d’Assegurances i Reassegurances.
  • Participacions: parts alíquotes en què es divideix el patrimoni d’un fons de pensions i que estan subjectes a cotització o valoració.
  • Partícip: persona física en interès de la qual es crea el pla.
  • Promotor: entitat, societat o col·lectiu de qualsevol tipus que promou la creació d’un pla.
  • Simulador: eina que et permet saber quant t’estalvies amb el pla de pensions.

Pujar